【監(jiān)管動態(tài)】商業(yè)保理強監(jiān)管開始！最高10倍杠桿、最低5000萬實繳資本
4月26日，天津市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布《天津市商業(yè)保理試點管理辦法（試行）》。 這是融資租賃、商業(yè)保理、典當行等“類金融”業(yè)務劃歸地方金融監(jiān)管局之后，第一個出臺的關于商業(yè)保理的地方監(jiān)管文件。 10倍杠桿、5000萬實繳資本 根據天津市發(fā)布的試行辦法，商業(yè)保理公司的風險資產不得超過公司凈資產的10倍，也即杠桿倍數(shù)不超過10倍。風險資產（含擔保余額）按企業(yè)的總資產減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產總額確定。 和目前部分地區(qū)的商業(yè)保理相比，天津市的商業(yè)保理試行辦法要求商業(yè)保理為5000萬注冊資本，且為實繳。 具體為，主出資人應當為企業(yè)法人或其他社會經濟組織，且在申請前1年總資產不低于5000萬元；內資公司注冊資本不低于5000萬元人民幣，全部為實收貨幣資本，且來源真實合法，需在企業(yè)注冊前將全部注冊資本金實繳到位；外資公司注冊資本不低于5000萬元人民幣或等值外幣，工商登記完成6個月內實繳到位。 另外，商業(yè)保理公司合并、分立、增減注冊資本金、經營范圍變更、持股比例超過5%股東變更需進行審批；如發(fā)生以下事項，需要進行備案，并于發(fā)生后5個工作日內，登錄“商業(yè)保理業(yè)務信息系統(tǒng)”進行重大事項報告： （一）單筆金額超過凈資產5%的重大關聯(lián)交易；（二）單筆金額超過凈資產10%的重大債務；（三）單筆金額超過凈資產20%的或有負債；（四）超過凈資產10%的重大損失或賠償責任；（五）董事長、總經理等高管人員變動；（六）解散及申請破產；（七）重大待決訴訟、仲裁。 禁止催收或討債 所謂商業(yè)保理，是指債權人將應收賬款轉讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司為其提供貿易融資、應收賬款管理與催收等綜合性服務。 商業(yè)保理的經營范圍包括七項： （一）以受讓應收賬款的方式提供貿易融資； （二）應收賬款的收付結算、管理與催收； （三）銷售分戶（分類）賬管理； （四）與本公司業(yè)務相關的非商業(yè)性壞賬擔保； （五）客戶資信調查與評估； （六）相關咨詢服務； （七）法律法規(guī)準予從事的其他業(yè)務。 商業(yè)保理營運資金來源包括： （一）公司注冊資本金； （二）銀行貸款； （三）非銀行金融機構借款； （四）發(fā)行債券； （五）借用短期外債和中長期外債； （六）股東借款； （七）關聯(lián)方借款； （八）其他合法合規(guī)的融資。 此外，商業(yè)保理公司不得從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動，禁止專門從事或受托開展催收業(yè)務，禁止從事討債業(yè)務。 應收賬款須在付款期 天津市試行辦法要求，商業(yè)保理公司受讓的應收賬款必須是在正常付款期內。 除此外，一些存在瑕疵的資產原則上被禁止受讓。 原則上不能受讓的應收賬款包括： （一）違反國家法律法規(guī)，無權經營而導致無效的； （二）處于貿易糾紛期間的； （三）債務人不明確的或無基礎法律關系的； （四）約定銷售不成即可退貨而形成的； （五）保證金類的； （六）可能發(fā)生債務抵消的； （七）已經轉讓或設定擔保的； （八）被第三方主張代位權的； （九）法律法規(guī)規(guī)定或當事人約定不得轉讓的； （十）被采取法律強制措施的； （十一）可能存在其他權利瑕疵的。 此外，商業(yè)保理公司以及各銀行、金融資產管理公司、信托公司、財務公司、汽車金融公司、消費金融公司、金融租賃公司、融資租賃公司、典當行、小額貸款公司、融資性擔保公司等在開展應收賬款質押、轉讓等業(yè)務時，應當按照有關規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對應收賬款的權利狀況進行查詢、登記公示。