【行業(yè)動(dòng)態(tài)】天津租賃新規(guī)：注冊(cè)資本實(shí)繳 建立“黑名單”制度
針對(duì)融資租賃公司經(jīng)營存在的部分亂象，地方監(jiān)管正出臺(tái)新規(guī)加強(qiáng)管理，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)。
7月25日，第一財(cái)經(jīng)記者從天津市地方金融監(jiān)督管理局獲悉，《關(guān)于加強(qiáng)我市融資租賃公司監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》（下稱《指導(dǎo)意見》）已出臺(tái)，對(duì)租賃公司建立監(jiān)管評(píng)級(jí)制度，根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果采取差異化監(jiān)管措施，實(shí)施分級(jí)分類監(jiān)管；為保障實(shí)質(zhì)性開展融資租賃業(yè)務(wù)，租賃公司需確保注冊(cè)資本及時(shí)實(shí)繳到位。
“當(dāng)前，租賃公司數(shù)量已經(jīng)超過1萬家，雖然不少只是空殼。但在開展業(yè)務(wù)的租賃公司中，存在一些沒有全部繳納注冊(cè)資本的情況，租賃公司可以加10倍杠桿，存在規(guī)模和資本實(shí)力不匹配的問題。”一位租賃公司高管對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者表示，此項(xiàng)措施的出臺(tái)有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)。
《指導(dǎo)意見》還稱，建立“黑名單”制度，將“黑名單”公司列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，加強(qiáng)日常監(jiān)管及現(xiàn)場抽查、檢查；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，重點(diǎn)對(duì)融資租賃公司是否從事或變相從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督管理。
此外，上述文件提出應(yīng)當(dāng)對(duì)融資租賃公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，要求融資租賃公司報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的年度審計(jì)報(bào)告及相關(guān)經(jīng)營信息等文件資料；定期對(duì)融資租賃公司關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行分析，對(duì)相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)加大的公司予以重點(diǎn)關(guān)注；對(duì)融資租賃公司開展監(jiān)管評(píng)級(jí)；建立監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，要求融資租賃公司接入并及時(shí)準(zhǔn)確填報(bào)相關(guān)情況實(shí)現(xiàn)即時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)管；與融資租賃公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員進(jìn)行監(jiān)管談話和風(fēng)險(xiǎn)提示；聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)融資租賃公司進(jìn)行合規(guī)評(píng)價(jià)、審計(jì)審查和外部評(píng)級(jí)。
注冊(cè)資本及時(shí)實(shí)繳到位
《指導(dǎo)意見》稱，天津自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)資租賃公司從事融資租賃試點(diǎn)確認(rèn)執(zhí)行《天津市商務(wù)委員會(huì)、天津市國家稅務(wù)局關(guān)于天津自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)資租賃企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（津商務(wù)流通〔2016〕9號(hào)），原天津市商務(wù)委職能由市地方金融監(jiān)督管理局承接。內(nèi)資租賃公司從事融資租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)實(shí)繳不少于17000萬元注冊(cè)資本（2001年8月31日及以前設(shè)立的內(nèi)資租賃公司不少于4000萬元）。
對(duì)于外資融資租賃公司，應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r確保注冊(cè)資本及時(shí)實(shí)繳到位，具備與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實(shí)力，以保障實(shí)質(zhì)性開展融資租賃業(yè)務(wù)。
此前，租賃公司面臨多頭監(jiān)管（審批）機(jī)制，銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管金融租賃公司，商務(wù)部監(jiān)管外資和內(nèi)資融資租賃公司。2018年，融資租賃公司劃歸銀保監(jiān)會(huì)，具體監(jiān)管行為監(jiān)督由地方金融監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)。
新規(guī)則對(duì)關(guān)聯(lián)交易管理制度也有了規(guī)定。《指導(dǎo)意見》稱，融資租賃公司在向關(guān)聯(lián)生產(chǎn)企業(yè)采購設(shè)備時(shí)，有關(guān)設(shè)備的結(jié)算價(jià)格不得明顯低于該生產(chǎn)企業(yè)向任何第三方銷售的價(jià)格或同等批量設(shè)備的價(jià)格。融資租賃公司在對(duì)承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí)，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。
《指導(dǎo)意見》稱，融資租賃公司發(fā)生以下重大事項(xiàng)，應(yīng)實(shí)時(shí)報(bào)告區(qū)天津市金融工作部門，區(qū)金融工作部門收到報(bào)告后實(shí)時(shí)報(bào)告市金融局：
被行政處罰、公示經(jīng)營異常信息、法律訴訟；
發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)、群體性事件、重大安全風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件、重大負(fù)面輿情；
股權(quán)或主要資產(chǎn)被質(zhì)押、查封、凍結(jié)、扣押；
主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；公司或其法定代表人因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查；
公司或其主要法人股東依法解散、申請(qǐng)破產(chǎn)或被責(zé)令關(guān)閉、吊銷營業(yè)執(zhí)照。
建立“黑名單”制度
天津市地方金融監(jiān)督管理局要求，對(duì)于在事中事后監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)的問題，可以采取下列監(jiān)管措施：警示、開展監(jiān)管談話、風(fēng)險(xiǎn)提示、責(zé)令整改；降低監(jiān)管評(píng)級(jí)；建立“黑名單”制度，將“黑名單”公司列為重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象，加強(qiáng)日常監(jiān)管及現(xiàn)場抽查、檢查；通報(bào)國家金融監(jiān)管部門派出機(jī)構(gòu)及市場監(jiān)管部門，按照規(guī)定將相關(guān)信用信息納入市場主體信用信息公示系統(tǒng)和信用信息共享平臺(tái)，將失信機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員信息納入市場主體聯(lián)合監(jiān)管系統(tǒng)實(shí)施聯(lián)合懲戒。
《指導(dǎo)意見》重點(diǎn)對(duì)融資租賃公司是否從事或變相從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等違法違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督管理。
具體來看，對(duì)涉嫌從事非法金融活動(dòng)的，應(yīng)會(huì)同公安、市場監(jiān)管等有關(guān)部門依法予以打擊；對(duì)已立案或經(jīng)會(huì)商研判確認(rèn)從事非法集資的機(jī)構(gòu)股東代表、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事以及高級(jí)管理人員加強(qiáng)管理和控制，對(duì)上述“五類人”會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行聯(lián)合懲戒，對(duì)其開辦企業(yè)的申請(qǐng)不得予以支持，對(duì)獲取金融服務(wù)的要求增大摩擦系數(shù)，大幅提高其違法違規(guī)行為成本；構(gòu)成犯罪的，向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)或者移送。
在業(yè)務(wù)規(guī)范方案，《指導(dǎo)意見》稱，融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體。按照法律規(guī)定租賃物權(quán)屬應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀模谫Y租賃公司須辦理相關(guān)登記手續(xù)，并及時(shí)在中國人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)予以登記公示。
此外，融資租賃公司不得違規(guī)融入資金，包括吸收存款、變相吸收存款和通過互聯(lián)網(wǎng)等渠道變相向社會(huì)公眾融入資金，不得借融資租賃的名義開展非法集資活動(dòng)以及從事違反國家規(guī)定的其他活動(dòng)。
《指導(dǎo)意見》還要求，融資租賃公司不得從事發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融相關(guān)業(yè)務(wù)，不得從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；融資租賃公司不得超范圍經(jīng)營，應(yīng)當(dāng)以融資租賃等租賃業(yè)務(wù)為主營業(yè)務(wù)，兼營的商業(yè)保理業(yè)務(wù)應(yīng)與主營業(yè)務(wù)有關(guān)；融資租賃公司不得抽逃或變相抽逃注冊(cè)資金等。
租賃公司還需對(duì)接監(jiān)管系統(tǒng)。融資租賃公司業(yè)務(wù)管理和財(cái)務(wù)管理等信息系統(tǒng)應(yīng)接入市金融局建立的監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，保障天津市金融局對(duì)公司基本信息、財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息等數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)提取和監(jiān)測，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)等信息的即時(shí)采集，以及業(yè)務(wù)、項(xiàng)目、資金等信息的逐筆報(bào)告和備查。