【行業(yè)監(jiān)管】津滬兩地融資租賃新規(guī)對比
在2018年5月之前，我國的融資租賃公司分為三種類型并由不同的監(jiān)管部門監(jiān)管，分別是原銀監(jiān)會監(jiān)管的金融租賃公司、商務部監(jiān)管的外商投資租賃公司以及商務部和國家稅務總局監(jiān)管的內(nèi)資租賃公司。
上述三類融資租賃公司所面對的客戶和市場不同，但采用相同的融資租賃法律結構。其在監(jiān)管上長期存在合規(guī)性監(jiān)管指標、風險管理的差異，再加上外商投資租賃公司和內(nèi)資租賃公司的“類金融機構”屬性愈發(fā)明顯，業(yè)內(nèi)一直有希望統(tǒng)一監(jiān)管的聲音。
2018年5月，商務部發(fā)布《關于融資租賃公司、商業(yè)保理公司和典當行管理職責調(diào)整有關事宜的通知》（商辦流通函〔2018〕165號），自2018年4月20日起，將制定融資租賃公司業(yè)務經(jīng)營和監(jiān)管規(guī)則的職責劃給中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“銀保監(jiān)會”）。這標志著對于三類融資租賃公司的監(jiān)管在國家層面統(tǒng)一歸于銀保監(jiān)會。
2017年7月的全國金融工作會議明確提出地方政府要在堅持金融管理主要是中央事權的前提下，按照中央統(tǒng)一規(guī)則，強化屬地風險處置責任。地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱“金管局”）開始密集掛牌。監(jiān)管職能方面，從已組建的地方金管局來看，大多將融資租賃、商業(yè)保理融資擔保、區(qū)域性股權市場、典當?shù)裙炯{入其監(jiān)管范圍。簡言之，即對融資租賃公司的日常監(jiān)管權下放至地方金管局。
我們看到，在銀保監(jiān)會層面尚未出臺融資租賃公司專門性法律法規(guī)的同時（2019年4月，銀保監(jiān)會公布了2019年規(guī)章立法工作計劃，《融資租賃企業(yè)監(jiān)管辦法》列入修訂類型），各地金管局已陸續(xù)就融資租賃公司的監(jiān)管出臺意見或通知。需要注意的是，金融租賃公司作為持有金融牌照的金融機構，仍在銀保監(jiān)會的監(jiān)督體系之下。
作為融資租賃的兩大重鎮(zhèn)，本文將關注上海市和天津市兩地金管局在今年頒布的融資租賃新規(guī)。
兩地融資租賃新規(guī)對比
2019年5月23日，上海市地方金管局發(fā)布了《關于進一步促進本市融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當行等三類機構規(guī)范健康發(fā)展強化事中事后監(jiān)管的若干意見》（滬金規(guī)[2019]1號）（以下簡稱“《上海意見》”）?！渡虾Ｒ庖姟饭灿晌鍌€部分組成，分別是：
（1）服務實體經(jīng)濟，強化經(jīng)營管理；
（2）加強信息報送，報告重大事項；
（3）嚴守風險底線，規(guī)范經(jīng)營行為；
（4）探索分類監(jiān)管，開展聯(lián)合懲戒；以及
（5）強化行業(yè)自律，健全外部監(jiān)督。
2019年5月30日，天津市人大常委會頒布了《天津市地方金融監(jiān)督管理條例》。隨后，2019年7月22日，天津市地方金管局發(fā)布了《關于加強我市融資租賃公司監(jiān)督管理工作的指導意見》（以下簡稱“《天津意見》”）?！短旖蛞庖姟贩譃樗牟糠?，分別為：
（1）有關概念及準入；
（2）規(guī)范經(jīng)營行為；
（3）加強監(jiān)督管理；以及
（4）其他事項。
從上表可以看到《上海意見》和《天津意見》在各方面的異同。總體而言，《上海意見》在公司治理要求、禁止性規(guī)定和重大事項報送等方面比《天津規(guī)定》更為細化。《天津意見》則首次提出了監(jiān)管“黑名單”的制度。
在銀保監(jiān)會層面法規(guī)尚未公布之前，從地方金管局的“意見”可以一窺對融資租賃行業(yè)的監(jiān)管趨勢。目前看來，對于一般融資租賃公司的監(jiān)管思路并未對標金融租賃公司的強監(jiān)管，基本維持在“適度監(jiān)管”的水平，強調(diào)的重點在于融資租賃公司實際開展業(yè)務，自身防控風險水平的提升，以及重大風險事件的報送義務。
監(jiān)管主體和監(jiān)管方式的變化，以及未來配套法規(guī)制度的確立，將是融資租賃行業(yè)再次發(fā)展的契機。相信更多不同地方金管局的指導意見和銀保監(jiān)會法規(guī)的后續(xù)發(fā)布，將在合法合規(guī)層面為這種發(fā)展提供助力。