銀監(jiān)會推金融租賃新監(jiān)管體系試行47項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)
金融租賃新監(jiān)管體系，將使金融租賃監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)向銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)看齊。
對于依附于銀行的金融租賃公司而言，一系列針對性的監(jiān)管措施或?qū)㈥懤m(xù)出臺。某大型銀行系租賃公司人士昨日透露，監(jiān)管層有意試行包括47項(xiàng)金融租賃公司監(jiān)管指標(biāo)在內(nèi)的一整套金融租賃公司監(jiān)管體系，以加強(qiáng)對金融租賃公司的風(fēng)險管控，并使得金融租賃公司的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步向銀行看齊。
此外，銀監(jiān)會醞釀修改2007年1月23日出臺的《金融租賃公司管理辦法》，目前已結(jié)束對討論稿的意見征求，進(jìn)入最后定稿階段。其中將涉及上述47項(xiàng)指標(biāo)中的10個，較現(xiàn)有的5個指標(biāo)增加5個。
事實(shí)上，上述監(jiān)管指標(biāo)已進(jìn)入試行期，試行期為今年一年。
47項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)
據(jù)了解，銀監(jiān)會將面向金融租賃公司出臺一整套金融租賃風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系。
該套風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系分為風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙、風(fēng)險抵補(bǔ)三大層次，涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、資本充足、撥備充足、盈利能力七大方面，共計26項(xiàng)核心指標(biāo)和21項(xiàng)輔助指標(biāo)。
其中，流動性風(fēng)險位居首位，包括流動性比率等多項(xiàng)指標(biāo)。而盈利能力則被業(yè)內(nèi)人士視做另一大亮點(diǎn)，該套風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系針對傳統(tǒng)盈利性分析指標(biāo)可比性不強(qiáng)的缺點(diǎn)，設(shè)計增加“租賃凈利差”、“綜合內(nèi)部收益率”、“綜合資金成本率”等分析租賃項(xiàng)目真實(shí)定價以及資金成本的指標(biāo)。
好消息是，銀監(jiān)會為各家金融租賃公司達(dá)標(biāo)作出了過渡期安排：2011年為試行期。
一位接近監(jiān)管層人士指出，目前對金融租賃公司的監(jiān)管明顯依附于銀行監(jiān)管，監(jiān)管細(xì)則、監(jiān)管手段、監(jiān)管工具都比較缺乏，雖然已有《金融租賃公司管理辦法》、《外商投資租賃業(yè)管理辦法》等部門規(guī)章，但是相關(guān)租賃物登記和取回卻涉及多種產(chǎn)業(yè)、多個行業(yè)主管部門，缺乏統(tǒng)一的租賃登記制度，導(dǎo)致租賃物所有權(quán)的持有和取回在實(shí)踐中常常無法落實(shí)，使出租人面臨很大的信用風(fēng)險。
“金融租賃公司的發(fā)展還處于初級階段，盈利增長點(diǎn)、風(fēng)險控制重點(diǎn)和節(jié)點(diǎn)都值得進(jìn)一步摸索。”他表示。
五項(xiàng)新增指標(biāo)
值得一提的是，銀監(jiān)會正在醞釀修改《金融租賃公司管理辦法》，其中將涉及上述47項(xiàng)指標(biāo)中最核心的10項(xiàng)，較目前的辦法新增五項(xiàng)指標(biāo)。
上述知情人士透露，按照《非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2004】4號）相關(guān)劃分標(biāo)準(zhǔn)，部分銀行系租賃公司已經(jīng)出現(xiàn)關(guān)注類資產(chǎn)。因此，修訂中的金融租賃公司管理辦法對金融租賃公司新增了多項(xiàng)審慎監(jiān)管指標(biāo)。
根據(jù)《金融租賃管理辦法》（討論稿），金融租賃公司需達(dá)標(biāo)的監(jiān)管指標(biāo)由原先的5項(xiàng)增至10項(xiàng)：新引入“杠桿率”作為核心資本充足率的輔助指標(biāo)，引入“流動性覆蓋率”、“凈穩(wěn)定資金比率”等流動性指標(biāo)，擴(kuò)展“撥備覆蓋率”指標(biāo)分母的覆蓋范圍，新增“撥備覆蓋融資租賃資產(chǎn)率”，審慎評價準(zhǔn)備金充足程度。
具體而言，討論稿要求金融租賃公司核心資本凈額不得低于調(diào)整后的表內(nèi)資產(chǎn)余額與表外項(xiàng)目余額之和的4%，所計提的融資租賃資產(chǎn)損失準(zhǔn)備不得低于不良融資資產(chǎn)的150%，計提的融資租賃資產(chǎn)損失準(zhǔn)備不得低于融資資產(chǎn)的2.5%，高流動性資產(chǎn)儲備不得低于未來30日的資金凈流出量，未來一年內(nèi)可供使用的穩(wěn)定資金不得低于一年內(nèi)業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金。
此前，2007版的管理辦法僅有資本充足率、單一客戶融資集中度、單一客戶關(guān)聯(lián)度、全部關(guān)聯(lián)度、同業(yè)拆借比例等5項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)。
一位接近監(jiān)管層人士告訴早報記者，金融租賃公司有兩類風(fēng)險最值得關(guān)注，首先是集中度風(fēng)險，比如客戶集中、地域集中、行業(yè)集中等，與之并列的是流動性風(fēng)險，租賃公司在資金運(yùn)用中會面臨資產(chǎn)負(fù)債期限錯配的結(jié)構(gòu)性問題，如“短借長用”，形成資金流動性風(fēng)險隱患。
此外，討論稿還要求金融租賃公司應(yīng)建立租賃物價值評估制度，對租賃物價值進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，還可根據(jù)租賃物保障能力和管理需要，將符合抵質(zhì)押條件的資產(chǎn)或預(yù)期收益等權(quán)利設(shè)定擔(dān)保，以提高風(fēng)險緩釋水平。
今年2月下旬，多位金融租賃公司人士曾向早報記者證實(shí)，目前各金融租賃公司已接到監(jiān)管部門口頭通知，被要求實(shí)行租賃投放規(guī)?？刂疲⒃圏c(diǎn)租賃投放數(shù)據(jù)每日上報監(jiān)管層，對超規(guī)模的租賃公司按月實(shí)行類似銀行差別存款準(zhǔn)備金的懲罰措施。
摘自《東方早報》 作者：張颯 2011年03月16日